Директор фирмы, в которой работает мой брат, предложил схему: он переводит на счёт моего ИП деньги, я их снимаю, а процент за производство такой операции оставляю себе. Законно ли это? Могут ли меня потом привлечь к ответственности??
На ваш вопрос отвечает прокурор Челно-Вершинского района Дмитрий Абросимов.
Один из самых распространенных методов легализации средств - обналичивание денег через ИП.
Однако, вывод денег из ООО через индивидуального предпринимателя в режиме «взял и обналичил, когда захотел» невозможен: это чревато налоговыми проверками с подозрениями в незаконных финансовых операциях и риском значительных доначислений.
Обнаружение контрольными органами фактов нарушения оборота наличных средств хозяйствующими субъектами ведет к наступлению ответственности согласно нормам действующего российского законодательства. Прежде всего, наказание предусмотрено для участвующих в мошенничестве должностных лиц. Банкам, способствующим незаконному отмыванию денег, грозит официальный отзыв лицензии.
Обналичивание денег через ИП - это популярный способ сокрыть часть дохода от налогообложения. Однако такие действия признаются незаконными.
То есть, можно получить срок за эти деяния?
В частности за незаконное обналичивание денег через ИП предусмотрена в том числе уголовная ответственность:
• статья 171 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ) - осуществление незаконного предпринимательства ведет к максимальному наказанию в виде ареста до полугода или штрафу до 500 000 руб. или лишением свободы до 5 лет;
• статья 174 УК РФ - мошенническое отмывание средств в зависимости от размера ведет к максимальному привлечению к принудительным работам до 5 лет или наложению штрафа до 1 000 000 руб.;
• статья 198 УК РФ - умышленное уклонение гражданина от оплаты налоговых обязательств и сборов ведет к максимальным штрафам до 500 000 руб. или лишением свободы до 3 лет;
• статья 199.2 УК РФ - заведомо умышленное сокрытие подлежащих налогообложению средств влечет наложение штрафа до 2 000 000 руб. максимально или лишение свободы до 7 лет;
• статья 327 УК РФ - подделка документации, в том числе ведет к наказанию от 2 лет ограничения свободы до 4 лет лишения свободы.
Не вся обналичка плохая и незаконная. Не стоит полагать, что если коммерсант перевел прибыль на свою банковскую карту, то ему сразу грозит уголовная ответственность. Да, такие операции вызывают подозрения.
В первую очередь у сотрудников банка. Однако ничего предосудительного в этом нет.
Зачастую работники банковских организаций замораживают такие операции, ссылаясь на действующее законодательство. Но такого права у них нет. Банк не может отказать ИП в переводе денег с предпринимательского счета на свой частный счет. Таким правом наделена только Федеральная налоговая служба.
